ОРЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ

РЕШЕНИЕ
от 28 ноября 2013 г. № 41/0792-ГС

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ОРЛА
ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2013 ГОДА

Рассмотрев информацию администрации города Орла об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2013 года, с учетом заключения Контрольно-счетной палаты города Орла, Орловский городской Совет народных депутатов отмечает, что бюджет города Орла за 9 месяцев 2013 года по доходам при плане 3565351,0 тыс. рублей исполнен в сумме 3462089,0 тыс. рублей или на 97,1%. Плановые показатели по доходам не выполнены на 103262,0 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года доходы бюджета в отчетном периоде увеличились на 443950,4 тыс. рублей или на 14,7%.
План 9 месяцев 2013 года по налоговым и неналоговым доходам исполнен на 98% или на 41196,8 тыс. рублей меньше запланированного, при этом невыполнение плана отмечается: по единому налогу на вмененный доход - на 7561,8 тыс. рублей (96,1%); по единому сельскохозяйственному налогу - на 2719,5 тыс. рублей (50,1%); по дивидендам по акциям - на 11470,3 тыс. рублей (22%); по перечислению части прибыли муниципальными предприятиями - на 9130,3 тыс. рублей (41,1%); по доходам от реализации имущества - на 14484,1 тыс. рублей (90,1%); по доходам от продажи земельных участков - на 38023,4 тыс. рублей (71,4%).
В то же время отмечается перевыполнение плана по следующим источникам доходов: налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, - на 2254,3 тыс. рублей (в 2,9 раза); государственной пошлине - на 1631,3 тыс. рублей (108,5%); доходам от сдачи в аренду имущества - на 3973,6 тыс. рублей (103%); доходам, получаемым в виде арендной платы за земли, - на 22710,2 тыс. рублей (136,4%); прочим доходам от использования имущества - на 4360,0 тыс. рублей (131,3%); доходам от оказания платных услуг (работ) - на 3686,8 тыс. рублей (142,3%); штрафам, санкциям, возмещение ущерба - на 3045,4 тыс. рублей (110,9%).
С небольшим превышением выполнен план по налогу на доходы физических лиц (+ 22,6 тыс. рублей), налогу на имущество физических лиц (+ 34,3 тыс. рублей), земельному налогу (+ 7,4 тыс. рублей) и плате за негативное воздействие на окружающую среду (105,1 тыс. рублей).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговые и неналоговые доходы увеличились на 193770,9 тыс. рублей или на 10,7%. При этом, существенное увеличение поступлений произошло по налогу на доходы физических лиц - на 108345,6 тыс. рублей (112,4%); земельному налогу - на 13510,1 тыс. рублей (105,4%); доходам от использования имущества - на 45568,2 тыс. рублей (122,4%); доходам от продажи земельных участков - на 64632,7 тыс. рублей (в 3,1 раза).
Исполнение плана по собственным доходам к годовому плану составило 60,9%, что ниже аналогичного показателя за соответствующий период прошлого года на 9,3%. При этом налоговые доходы исполнены на 71,1% (- 1,1% к уровню аналогичного периода прошлого года), неналоговые доходы исполнены лишь на 43,8% (- 23,1%).
Наименьший процент исполнения наблюдается по дивидендам по акциям - 19,3% (- 13470,3 тыс. рублей), доходам от реализации имущества - 19,9% (- 533587,3 тыс. рублей), перечислению части прибыли муниципальными предприятиями - 23,6% (- 20630,3 тыс. рублей). Не выполняются показатели годового плана от реализации муниципального имущества в рамках реализации Федерального закона от 21.12.2001 № 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества": при годовом плане 581101,2 тыс. рублей выполнение отчетного периода составило лишь 56154,0 тыс. рублей или 9,7%.
Продолжился рост дебиторской задолженности по платежам за предоставление имущества в аренду. В сравнении с началом текущего года указанная задолженность увеличилась на 6064,0 тыс. рублей и составила 70868,0 тыс. рублей.
Доходы по безвозмездным поступлениям от других бюджетов за 9 месяцев 2013 года составили 1461939,8 тыс. рублей или 46,9% от годового плана. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем межбюджетных трансфертов увеличился на 256144,5 тыс. рублей или на 20,9%.
Бюджет города Орла за 9 месяцев 2013 года по расходам при плане 3638184,8 тыс. рублей исполнен в сумме 3557492,6 тыс. рублей или 97,8% к плану отчетного периода и 52,9% к годовому плану. Плановые показатели отчетного периода по расходам не выполнены на 80692,2 тыс. рублей, в том числе по собственным средствам - на 7331,4 тыс. рублей, по безвозмездным поступлениям от других бюджетов - на 73360,8 тыс. рублей.
В сравнении с аналогичным периодом 2012 года расходы отчетного периода увеличились на 584987,1 тыс. рублей или на 119,7%, в том числе за счет собственных средств на 353057,7 тыс. рублей (118,9%), за счет межбюджетных трансфертов - на 231929,4 тыс. рублей (121,1%).
На социально-культурную сферу при плане 2428603,6 тыс. рублей израсходовано 2358063,5 тыс. рублей или 66,3% общего объема расходов. В сравнении с соответствующим периодом 2012 года расходы выросли на 533713,6 тыс. рублей или на 29,3%.
По разделу "Образование" при плане 2170220,2 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 2102752,2 тыс. рублей или 96,9% от плана отчетного периода и 62,8% от годового плана. В сравнении с соответствующим периодом 2012 года расходы увеличились на 534622,8 тыс. рублей или на 34,1%.
По разделу "Культура и кинематография" кассовые расходы составили 100695,3 тыс. рублей или 99,9% от плана отчетного периода и 68,2% от годовых бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года расходы выросли на 31427,9 тыс. рублей или в 1,5 раза.
По разделу "Социальная политика" при плане 129422,5 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 126862,7 тыс. рублей или 98,0% от плана отчетного периода и 62,2% от годового плана. В сравнении с 9 месяцами 2013 года расходы сократились на 41284,1 тыс. рублей или на 24,6%.
Расходы по разделу "Физическая культура и спорт" исполнены в сумме 27753,3 тыс. рублей или 98,7% от плана отчетного периода и 53,7% от годового плана. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 15764,6 тыс. рублей или в 2,3 раза.
Из общей суммы расходов по разделу "Национальная экономика" - 553099,1 тыс. рублей наибольшую часть (86,3%) составили расходы на поддержку дорожного хозяйства (477582 тыс. рублей) с ростом к аналогичному периоду 2012 года на 245983,8 тыс. рублей или в 2,1 раза, в основном, за счет выделения из областного бюджета средств на строительство автомобильных дорог в сумме 200974,5 тыс. рублей. В 2012 году из областного бюджета средства на эти цели не выделялись. Исполнение расходов по подразделу "Дорожное хозяйство" составило 100% от плана отчетного периода и лишь 39,4% от годовых бюджетных назначений.
Расходы на транспорт при плане 74957,0 тыс. рублей исполнены в сумме 72518,0 тыс. рублей или на 96,7% от плана отчетного периода и 53,1% от годового плана, с ростом к аналогичному периоду 2012 года на 2315,0 тыс. рублей или на 3,3%. Основной объем расходов - 62311,1 тыс. рублей направлен на выплату субсидий предприятиям, осуществляющим перевозки пассажиров по муниципальной маршрутной сети города Орла, в том числе на автомобильный транспорт - 3901,8 тыс. рублей (25,5% годовых назначений), на электрический транспорт - 58409,3 тыс. рублей (60,0% годовых назначений).
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство исполнены в сумме 292642,9 тыс. рублей, что составляет 98,4% от плана отчетного периода и 27,8% к годовым бюджетным назначениям (1052642,8 тыс. рублей). Не исполняется годовой план по расходам на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда: при плане 308454,5 тыс. рублей исполнение составило лишь 71753,8 тыс. рублей или 23,3%. Кроме того, в отчетном периоде по указанному разделу не осуществлялись расходы за счет городских средств в общей сумме на 14399,0 тыс. рублей. В сравнении с аналогичным периодом 2012 года расходы снизились на 219526,1 тыс. рублей или 42,9%
Расходы на благоустройство города составили 99928,3 тыс. рублей или 99,4% от плана отчетного периода и 45,1% к годовым бюджетным назначениям. В сравнении с аналогичным периодом 2012 года расходы уменьшились на 54696,1 тыс. рублей или на 35,4%. В отчетном периоде расходы направлены: на уличное освещение - 37635,0 тыс. рублей, что на 6117,9 тыс. рублей или на 14,0% меньше, чем за 9 месяцев 2012 г. (43752,9 тыс. рублей), при этом по состоянию на 01.10.2013 имеется кредиторская задолженность в сумме 4517,0 тыс. рублей; на озеленение - 32970,4 тыс. рублей, что на 7593,3 тыс. рублей или на 29,9% больше, чем за 9 месяцев 2012 г. (25377,1 тыс. рублей), при этом по состоянию на 01.10.2013 имеется кредиторская задолженность по благоустройству территорий парков, скверов и клумб города в сумме 4584,7 тыс. рублей; на организацию и содержание мест захоронения - 4330,5 тыс. рублей, что на 597,7 тыс. рублей или на 16,0% больше, чем за 9 месяцев 2012 г. (3732,8 тыс. руб.); на прочие мероприятия по благоустройству - 20923,9 тыс. рублей, что на 5084,8 тыс. рублей или на 19,6% меньше, чем за 9 месяцев 2012 г. (26008,7 тыс. руб.), при этом по состоянию на 01.10.2013 имеется кредиторская задолженность за выполненные работы в сумме 3926,9 тыс. рублей.
Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства составили в пределах плана отчетного периода 491455,5 тыс. рублей или 30,5% годовых бюджетных назначений (1610923,5 тыс. рублей), с ростом к аналогичному периоду 2012 года на 234989,8 тыс. рублей. За 9 месяцев текущего года из 46 объектов капитального строительства по 20 объектам исполнение годового объема ассигнований не превысило 49%, а по 12 объектам расходы вообще не осуществлялись на общую сумму 69518,1 тыс. рублей.
На реализацию 12 программных мероприятий в целом в отчетном периоде было направлено в пределах плана 163038,1 тыс. рублей или 46,3% от годового плана. При этом доля финансирования расходов в рамках целевых программ составляет 7,3% от общей суммы расходов отчетного периода, освоение годовых бюджетных назначений по всем 12 программам составляет от 17,0% до 52,5%.
Кредиторская задолженность в учреждениях города Орла по состоянию на 01.10.2013 составила 124116,0 тыс. рублей и свидетельствует о существенном недофинансировании принятых расходных обязательств.
При запланированном на 2013 год дефиците в сумме 322021,1 тыс. рублей, бюджет за отчетный период исполнен с дефицитом в сумме 72833,8 тыс. рублей.
На основании вышеизложенного Орловский городской Совет народных депутатов решил:

1. Информацию администрации города Орла по отчету об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2013 года принять к сведению. Отметить при этом неудовлетворительные итоги исполнения бюджета города за 9 месяцев 2013 г. относительно годового плана по доходам - 54,1%, по расходам - 52,9%, низкий уровень освоения городских бюджетных средств на финансирование муниципальных целевых программ и на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства, сложившуюся тенденцию увеличения дебиторской задолженности по платежам за предоставление муниципального имущества в аренду, наличие существенной кредиторской задолженности в учреждениях города Орла.
2. Главе администрации города Орла:
2.1. Принять меры:
- по своевременному и полному поступлению в городской бюджет всех доходных источников, в том числе по доходам от использования муниципального имущества, уделить особое внимание сокращению дебиторской задолженности;
- по исполнению бюджетных ассигнований в полном объеме;
- по снижению кредиторской задолженности бюджетных учреждений.
2.2. Повысить ответственность должностных лиц за надлежащее исполнение обязанностей в области соблюдения требований бюджетного законодательства по исполнению бюджета.
3. Главным администраторам доходов городского бюджета города Орла осуществлять постоянный мониторинг исполнения показателей по доходам бюджета, выявлять и учитывать резервы для увеличения годовых назначений по доходам и риски их невыполнения.
4. Главным распорядителям бюджетных средств городского бюджета обеспечить эффективное исполнение соответствующих статей бюджета. Постоянно осуществлять ведомственный контроль в сфере своей деятельности.

Мэр города Орла
С.А.СТУПИН


------------------------------------------------------------------